¿Cuánto cuesta constituir una sociedad de responsabilidad limitada?

¿Cuánto cuesta crear una sociedad de responsabilidad limitada y cómo hacerlo?

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Por Ewen Finser

Última actualización en diciembre 4, 2023 por Ewen Finser

Cuando se quiere crear una empresa, es esencial conocer los distintos tipos de estructuras empresariales entre los que se puede elegir. No sólo hay muchos tipos, sino que cada uno tiene sus ventajas e inconvenientes. Un tipo es la Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC).  

LLC oferta responsabilidad limitada para sus activos en caso de que algo vaya mal en su empresa. También tiene más flexibilidad que otras empresas, ya que una LLC no requiere tantos trámites ni formalidades en comparación con las sociedades anónimas. Este artículo pretende explicar cuánto cuesta crear una LLC y los pasos que debe dar para conseguir su LLC.

¿Qué es una Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL)?

En LLC es una estructura empresarial que proporciona una responsabilidad limitada a los (propietarios) de la empresa, lo que significa que cualquier deuda, pleito o reclamación es asumida por los (propietarios) de la empresa. LLC y no a sus propietarios. 

Tipos de sociedades de responsabilidad limitada (SRL)

¿Cuánto cuesta constituir una sociedad de responsabilidad limitada?

Sociedad unipersonal de responsabilidad limitada o sociedad unipersonal 

El primer tipo de LLC es un "socio único" o "empresa unipersonal". Una persona física puede crear una LLC como socio único y gestionarla sin trámites, declaraciones ni impuestos adicionales (aunque debe declarar los ingresos). 

Muchos empresarios optan por ser empresarios individuales o sociedades de tipo "S". Esto se debe a que ofrece protección frente a demandas y, al mismo tiempo, es menos costosa en cuanto a impuestos.

Multi-Member LLC

Un plurinominal LLC es una entidad empresarial que tiene dos o más miembros. En su mayor parte, ofrecen la misma protección para los activos de sus propietarios que las sociedades anónimas, las sociedades colectivas, las sociedades unipersonales y las sociedades comanditarias.  Un multipropietario LLC puede ser restrictiva para su propietario a la hora de hacer frente a las deudas. La razón es que cada propietario comparte por igual la responsabilidad de cualquier obligación contraída por la empresa.

Sin ánimo de lucro LLC

Sin ánimo de lucro LLC es una sociedad de responsabilidad limitada que realiza actividades empresariales para generar beneficios, pero los beneficios y las pérdidas no se distribuyen entre los accionistas. 

La principal ventaja de esta estructura es la ausencia de doble imposición. Si una organización sin ánimo de lucro gana dinero, paga impuestos sobre la renta por ese beneficio, como haría cualquier otra empresa. Sin embargo, si distribuye de algún modo esos beneficios a sus miembros o donantes, éstos no tributarán por recibirlos.

Serie LLC

Una serie LLC es un tipo de sociedad de responsabilidad limitada que funciona como una sociedad paraguas con varios socios únicos LLC por debajo. El nivel superior (matriz) y los niveles inferiores (miembros de la unidad) forman una empresa unitaria. Sin embargo, podrían estructurarse de otras formas según sus necesidades. 

Las LLC en serie son populares en sectores como el financiero, el inmobiliario y el agrícola. Una de las principales ventajas de las SRL en serie es que separan los distintos activos y cada miembro solo está expuesto a su propia responsabilidad.

Las LLC en serie se encuentran en varios estados, como Delaware, Nevada, Tennessee, Iowa, Illinois, Utah, Texas y Oklahoma.   

Sociedades Limitadas Profesionales

Una SRL profesional es una estructura empresarial que ofrece protección para sus activos e ingresos. Una sociedad profesional de responsabilidad limitada (PLLC) incluye a dos o más profesionales, como médicos, abogados, contables, arquitectos, etc., con distintos porcentajes de participación en la empresa. 

Cada miembro tiene su profesión, lo que significa que serán clasificados como profesionales y sólo serán responsables de sus actos.

¿Cuánto cuesta constituir una sociedad de responsabilidad limitada?

Sociedades de responsabilidad limitada anónimas

Sociedades de responsabilidad limitada anónimas no prevén la divulgación pública de los nombres de sus miembros. Son populares por proteger el patrimonio personal y la intimidad de sus miembros.

Las LLC anónimas siguen siendo secretas incluso después de auditorías por parte de una agencia gubernamental o un particular que busque más información sobre la empresa. El único caso en el que puede haber una mayor divulgación pública de los nombres de los miembros es si un acreedor puede demostrar que el miembro de la LLC le debe dinero.

¿Cuánto cuesta constituir una SRL?

El coste de constituir una LLC varía de un Estado a otro. En California, por ejemplo, la tasa mínima de presentación es de $70 y hay que pagar anualmente un impuesto de franquicia adicional de $800. También hay que pagar una tasa de declaración de información de $20 cada año. Para saber más sobre las tasas exigidas, consulte a continuación los costes por estado;

Estado
Tasas de registro
Costes recurrentes
Alabama
$200
$100 impuesto sobre privilegios (anual)

 

$10 Informe anual

Alaska
$250
$100 A pagar cada 2 años
Arizona
$50
$0
Arkansas
$50 por correo, $45 en línea
$150 Informe sobre el impuesto de franquicia (anual)
California
$70
$800 Impuesto de franquicia (anual)

 

$20 declaración informativa (anualmente)

$50
$10 anualmente
Connecticut
$120
$80 anualmente
Delaware
$90
$300 Impuesto anual de franquicia
Florida
$125
$138,75 Anual
Georgia
$100
$50 anual
Hawai
$50
$15 anualmente
Idaho
$100
$0
Illinois
$150
$75 Anualmente
Indiana
$100 por correo, $95 en línea
$50 Informe bienal
Iowa
$50
$60 Informe bienal
Kansas 
$165 por correo, $160 en línea
$50 Informe bienal
Kentucky
$40
$15 anualmente
Luisiana
$100
$30 Anualmente
Maine
$175
$85 anualmente
Maryland
$100
$300 anual
Massachusetts
$500
$500 anual
Michigan
$50
$25 anualmente
Minnesota
$135 por correo, $155 en línea
$0 (informe anual)
Mississippi
$50
$0 (informe anual)
Missouri
$105 por correo, $50 en línea
$0
Montana
$70
$20 anualmente
Nebraska
$105
$10 Informe bienal 
Nevada 
$75 + $105 para la lista de funcionarios
$150 anual para la lista de miembros y directivos
Nuevo Hampshire
$100
$100 anual
Nueva Jersey
$125
$75 anualmente
Nuevo México
$50
$0
Nueva York
$200 + gastos de publicación
$9 bienal
Carolina del Norte
$125
$200 anual
Dakota del Norte
$135
$50 anual
Ohio
$99
$0
Oklahoma
$100
$25 anualmente
Oregón
$100
$100
Pensilvania
$125 + gastos de publicación
$70 informe decenal 
Isla de Rode
$150
$50 anual
Carolina del Sur
$110
$0
Dakota del Sur
$150
$50 anual
Tennessee
$300
$300
Texas
$300
$0
Utah
$70
$20 anualmente
Vermont
$125
$35 anualmente
Virginia
$100
$50 anual
Washington
$200
$60 anualmente
Virginia Occidental
$100
$25 anualmente
Wisconsin
$170 por correo, $130 en línea
$25 anualmente
Wyoming 
$100 por correo, $102 en línea
$50 anual (mínimo)

Cómo crear una sociedad de responsabilidad limitada

Elija un nombre

Puede que su sueño sea que su LLC aparezca algún día en la lista de marcas líderes. Idear un nombre apropiado para su nueva empresa es un paso crucial para constituirla. Al hacerlo, es fundamental elegir un nombre comercial, ya que puede convertirse en una marca líder en el futuro. Al elegir el nombre de su empresa, asegúrese de cumplir las normas de su Estado. La mayoría de los Estados exigen;

  • Elija un nombre que termine en LLC o Sociedad de Responsabilidad Limitada
  • Asegúrese de que su nombre es único y no pertenece a ninguna otra empresa existente.

Elegir un agente registrado

Todos los estados exigen que tenga un agente registrado que recibirá todos los documentos oficiales o legales en nombre de su LLC. Cualquier persona mayor de 18 años es elegible para ser el agente registrado de la LLC. Nombrarse a sí mismo o a un empleado como agente registrado también es aceptable.

El agente registrado debe tener una dirección física en el Estado en el que está registrada la LLC y debe estar disponible durante el horario laboral habitual. Además de elegir a una persona física como agente, también puede elegir una empresa de servicios de agente registrado. En tal caso, pagará una cuota por los servicios prestados que puede ser superior a $100 anuales.

Presentar los estatutos de la SRL

Para empezar, averigüe dónde puede presentar los estatutos. Si está en un estado que permite la presentación en línea, puede hacerlo en el sitio web del Secretario de Estado. 

Los estatutos tienen que estar firmados por el organizador de la empresa o por la mayoría de sus organizadores. Deberá incluir lo siguiente;

  • nombre de la sociedad de responsabilidad limitada; 
  • dirección en la que tiene previsto desarrollar su actividad; 
  • nombres y direcciones de las personas que forman esta SRL (denominados "miembros"); 
  • cómo se reparten la propiedad en porcentajes; y
  • El nombre de un representante de la empresa.

Elaborar un acuerdo de explotación

Un contrato de explotación es un acuerdo entre los miembros de una SRL en el que se especifica cómo gestionarán la empresa. Al igual que un contrato o una escritura de sociedad, es vinculante y legalmente exigible.  Un buen acuerdo de funcionamiento protege la inversión de cada socio al definir qué ocurre si uno de ellos desea abandonar la empresa (por ejemplo, si vende su participación o fallece). 

El acuerdo debe abarcar varios temas, entre ellos el volumen de inversión de cada miembro en la empresa. También debe abordar otras cuestiones críticas, como quién será responsable de las decisiones importantes en las distintas áreas de sus operaciones.

Solicitar un EIN (Número de Identificación Fiscal)

Un número de identificación patronal es un número de identificación fiscal necesario para iniciar una LLC. Se utiliza como el número de identificación patronal en su formulario SS-E y cuando usted presenta cualquier declaración de negocios con el IRS, como el formulario Schedule C-EZ. El Servicio de Impuestos Internos considera que el SS-E y el Anexo C-EZ son sus formularios de declaración de impuestos.

Puede solicitar un EIN rellenando el formulario SS-E en el Sitio web del IRS. El formulario se le enviará por correo postal o por correo electrónico si lo cumplimenta en línea. También puede descargar el PDF de este formulario desde el sitio web.

Obtener un certificado de LLC del Estado

Un certificado de LLC es un documento que declara a la empresa como legalmente reconocida. También sirve como prueba de la propiedad de la empresa, lo que facilita a las empresas realizar más transacciones legales sin exponer a sus propietarios. Solicitar un certificado de LLC protegerá sus activos de cualquier responsabilidad potencial y reducirá el coste de la puesta en marcha con determinados tipos de seguros.

Es esencial solicitar un certificado de LLC porque muestra a la empresa como una entidad legal. También protege los activos personales de la responsabilidad civil y ofrece ciertos tipos de protecciones fiscales. 

¿Cuáles son las ventajas de constituir una SRL?

Menos papeleo

Una de las ventajas más atractivas de una LLC es la reducción del papeleo. Si quiere crear una empresa y no está seguro de qué tipo de entidad se adapta mejor a sus necesidades, una LLC puede ser justo lo que necesita. 

La razón es que, aunque tiene más formalidades que otras entidades como las empresas unipersonales o las sociedades colectivas, son muchas menos que las asociadas a las sociedades anónimas. Algunas de ellas son la presentación de informes anuales, la celebración de juntas anuales de accionistas, etc.

Fácil distribución de beneficios

Las ventajas de constituir una SRL van desde la estructura de la empresa hasta la facilidad con que se reparten los beneficios. Este tipo de entidad empresarial puede funcionar de varias maneras, y la elección depende de lo que mejor se adapte a tus necesidades y objetivos. 

A diferencia de las sociedades anónimas, en las que el reparto de beneficios depende del número de acciones que se posean, los propietarios de una LLC pueden acordar rápidamente cómo repartir sus beneficios.

Flexibilidad en el pago de impuestos

Los propietarios de una LLC disfrutan de muchas ventajas fiscales que una corporación o sociedad tradicional no tiene. Un ejemplo es el pago de impuestos, donde el propietario puede elegir pagar a nivel personal y no declarar trimestralmente al IRS. Esto les da más flexibilidad que a los propietarios de sociedades anónimas, que tienen que declarar sus beneficios antes de recibir sus dividendos.

Esta flexibilidad es importante porque ayuda al empresario a retener beneficios y no pagar tantos impuestos. 

Flexibilidad en la gestión

La flexibilidad en las operaciones es una de las principales ventajas de poseer una sociedad de responsabilidad limitada. A diferencia de la mayoría de las empresas, los propietarios de una LLC disfrutan de un control total sobre el funcionamiento de su negocio y no necesitan la aprobación de ninguna otra persona o entidad. Esto significa que puede hacer cualquier cosa -incluido cambiar su ubicación, horario de funcionamiento o tarifas de pago- sin la intervención de nadie más.

Responsabilidad personal limitada

Las LLC están clasificadas como entidades legales separadas de sus propietarios, lo que significa que sus deudas y responsabilidades son diferentes de las de sus propietarios. Esto significa que los activos del propietario (bienes personales) no pueden ser embargados por los cobradores de deudas por cualquier mala acción, siempre y cuando no sean personalmente culpables de la cuestión y hayan seguido las políticas de su empresa. 

Inconvenientes de constituir una SRL

Dificultades para reunir capital

Las LLC no pueden vender acciones, que es una forma de reunir capital. Resulta difícil recaudar capital para la empresa, ya que ésta carece de "identidad jurídica" y los posibles inversores la consideran demasiado arriesgada. Para recaudar dinero de fuentes externas, hay que crear un papeleo con todo tipo de documentos legales.

Difícil transferir la propiedad

Un cambio de liderazgo puede ser difícil porque hay que pasar por todo tipo de trámites y documentación antes de que sea oficial, lo que puede llevar bastante tiempo. Esto no solo dificulta las cosas para los nuevos propietarios que quieran tomar el relevo, sino que también significa que la empresa puede quedar en el limbo mientras esperas a que todo esto se haga.

Mayores tasas de inicio y renovación

Las LLC pagan elevadas tasas de renovación cada año en la mayoría de los Estados, en comparación con otras empresas. Estados como California y Massachusetts tienen elevadas tasas anuales, una desventaja para una LLC que opere allí.

Preguntas frecuentes

Pregunta: ¿Cómo puedo reducir los costes de constitución de mi SRL?

Respuesta: Puede reducir los costes
- Ser usted mismo el agente registrado
- Gestionar todo el proceso de formación por su cuenta
- Elaborar su propio convenio de funcionamiento

Pregunta: ¿Tengo que pagar tasas de renovación para mi LLC cada año?

Respuesta: En la mayoría de los Estados, tendrá que pagar anualmente algunas tasas de renovación. Los demás Estados no exigen ninguna tasa de renovación.

Pregunta: ¿Puedo disfrutar de ventajas fiscales a través de una SRL?

Respuesta: Usted puede disfrutar de beneficios fiscales cuando su LLC paga impuestos a través de la flujo a través de tributación como S o C corp.

Conclusión

Una LLC es una sociedad de responsabilidad limitada, lo que significa que limita la responsabilidad personal de sus propietarios por deudas u obligaciones. Este tipo de entidad empresarial puede constituirse en cualquier estado presentando los artículos de organización en la oficina del Secretario de Estado o en un proveedor externo designado. A continuación, debe pagar una cuota anual para mantener su condición de sociedad activa. 

Los gastos para constituir una LLC varían en función del lugar de residencia; no obstante, la mayoría de los estados exigen menos de $200 en gastos de puesta en marcha. Para garantizar el cumplimiento de todas las leyes pertinentes a la hora de crear su propia empresa, consulte tanto a asesores jurídicos profesionales como a contables antes de tomar decisiones definitivas sobre cuánto dinero debe dedicar a la creación de esta nueva empresa. 

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